首页/Knowledge Base/财务记账/科目设置|期初录入/我在软件中计提的税金及附加与实际缴纳金额不相同怎么办?

亲,您好。

如果出现这种问题,请分两种情况进行处理:

第一种情况,不涉及跨年数据(如:2016年3月计提,2016年4月实际缴纳)那么您可以在当月的账户处理时日常冲回,或者下月少计提相应的金额。

建议分录:

借;营业税及附加

贷;应交税费

第二种情况:涉及到跨年(如2016年12月计提,2017年1月实际缴纳)

建议分录:

借:利润分配-以前年度损益调整

贷:  应交税费 –xx税种

借:利润分配-未分配利润

贷:利润分配-以前年度损益调整

(如有税款缴纳,还需做银行存款相关凭证)

 

 

(143 / 212 的人觉得这边文章解决了问题)